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试论我国商法的基本原则

洪 碧 华


[摘要]经济基础决定上层建筑，西方实行市场经济已经有数百年历史，商品经济发达的原因之一是有着完备的商法。改革开放后，我国的商法才逐渐从民法和经济法中分立出来，不管是“民商合一”还是“民商分立”，商法都与民法、经济法和行政法关系密切。法学界关于商法的原则，观点不一，本人赞成四原则的分法，即现代商法分为强化企业组织、讲究经济效益、维护买卖公平和保障交易安全四大原则。
[关键词] 商法、商事关系、商人、商行为、原则
商法是指以商事关系为调整对象的法律规范的总称，这里的商事关系包括商事组织关系和商事交易关系，具体体现为商人和商行为，商人是以自己的名义实施商行为并以此为常业的人，商行为就是商人适用商事法律规范的营利活动。商法的基本原则集中体现商事立法的宗旨和营利性的价值追求，对各种商事活动有普遍的指导意义。它是市场经济的客观要求在法律上的反映，市场经济体制是随着社会经济、政治和文化的发展而逐步完善的。近代资本主义商法以契约自由、平等和诚实信用等为原则，带有强烈的反封建色彩。到了现代，社会分工越来越细，生产的高度社会化、经济全球化带来市场交易的专业化和普遍化，知识经济和网络信息对商法规范提出更高的要求。法学界关于商法的原则，有二分法、三分法、四分法和五分法。本人赞成四分法的观点，也就是说现代商法有强化企业组织、讲究经济效益、维护买卖公平和保障交易安全四大原则。
一、 强化企业组织
计划经济年代，国营企业是最重要的经济主体，国有企业法是龙头法，改革开放后，尤其是1993年《公司法》颁布以来，公司逐渐成为我国市场经济最重要的主体，是最有实力、最有活力和最有影响力的市场要素。因此，健全企业组织，完善企业功能，是发展社会主义市场经济的首要任务。
企业是法律上的人格者，能够享受权利、承担义务的民事主体。《民法通则》规定：“法人是具有民事权利能力，依法独立享有民事权利和承担民事义务的组织”。现代企业的典型形态是公司法人。组建集团公司，建立现代企业制度是经济发展的必然要求，现代企业制度的核心内容是“产权清析、权责分明、政企分开、管理科学。”
强化企业组织，就是要提高企业素质和完善企业结构。提高企业素质要求企业具备较强的经济实力和交易能力，有吸收社会闲散资金和确保企业财产保值增值的法律制度。例如，公司法实行有限责任公司制度，股东仅以出资额为限对公司债务承担有限责任，大大降低投资风险。实行公司资本三原则制度，可以使公司资本在公司成立或者公司设立时拥有充足的财产和可靠的信用，从而具备必要的经营能力、竞争能力和抗风险能力，在激烈的市场竞争中立于不败之地。要维护社会公平正当竞争，形成良好的优胜劣汰机制，该破产的要破产，不破不立，每天都有新的公司注册成立，也应该有亏损企业倒闭破产。当然，对于国有企业改革，情况比较特殊，可以实行承包租赁、联营兼并、和解重整或者组建集团公司、实现资产优化组合等。
完善企业结构就是要完善法人内部的治理结构，它是企业行使民事行为能力的组织机构和管理模式。国有企业有“三心”（机关党委会是核心、企业管委员是中心、职工代表大会是民心）、公司有“三会”（ 权力机构股东会、执行机构董事会和监督机构监事会）。完善企业结构主要是通过投资者权利的明确界定，经营者权力和职责的科学配置、以及监督和责任机制的有效建立来实现的。同时，充分发挥企业工会的作用，真正让职工参与民主管理，切实保障劳动者合法权益，协调企业内部关系，增强企业的凝聚力。此外，建立和完善法人人格否认制度，就是要“揭开公司面纱”，揪出躲在面纱背后的不法商人，防止不法商人利用公司的有限责任大肆侵吞或者掏空公司财产。
二、讲究经济效益
经商做生意是为了赚钱，商人唯利是图，重利轻别离。投资是为了回报，大本大利，小本小利，无本无利。不管是从宏观的社会利益、还是从微观的企业利益看，讲究经济效益，就是要降低交易成本，提高经营效益，以最小的投入获得最大的产出，可以用这样的公式表示：“净利润==收入—费用”。因此，必须建立利益保护和激励机制，风险分配和控制机制，以及便利交易、简化程序、加速物流和减少费用的法律手段和有效措施。
节约成本费用是提高经济效益的重要途径之一，包括节省时间和节约各种成本费用。时间就是金钱。要尽量缩短谈判和签约的时间，减少履约成本，在对方违约后，及时采取补救措施，能够调解协商的，就不必上法庭诉讼，因为打官司劳民伤财，程序繁琐，又难以执行。
三、维护买卖公平
维护买卖公平就是要维护市场的正常秩序，保证产品质量，反对垄断，反对不正当竞争，切实保护消费者的合法权益。市场上存在大量的不公平交易，有些商人道德滑坡，缺乏诚信，短斤缺两，以次充好，生产销售伪劣产品（甚至在网络上公开销售假药），欺诈胁迫或者胡乱涨价等。
商法公平买卖的原则主要体现为平等原则和诚信原则。平等原则是指当事人之间的权利平等和市场参与者之间的机会均等原则。买卖双方应当贯彻《合同法》的平等自愿原则，不允许采取欺诈、胁迫等不正当手段使他人在违背其真实意思的情况下订立合同。如公司股东实行“一股一权”原则；合伙人之间基于人格平等的共同参与生产经营、共同参与管理。公开才会公平，公平才会公正。为了体现公平竞争，商法制定了一系列的规定，禁止恃强凌弱。如《反不正当竞争法》“禁止实行地区、部门封锁销售，限制竞争的行为”；“禁止强制交易行为”。《公司法》、《证券法》规定上市公司信息披露制度，实行公开监督；禁止证券交易内幕信息的知情人员进行证券买卖。《保险法》要求投保人和保险人都必须承担如实告知的义务。
诚信原则是现代商法的一项重要原则。作为商事活动的基础，是商法对从事商事活动的商人诚信精神和道德风尚的要求。《民法通则》第4条规定：“民事活动应当遵循自愿、公平、等价有偿、诚实信用的原则”。在德国，诚实信用原则被称为“帝王条款”或者“超级调整规范”。用于解释或者修正合同条款，以及对因情势变更引发利益受损的补救。正如德国学者施塔姆勒所说的，法律的标准应当是社会的理想———爱人如己的人类最高理想，行为符合这种理想即符合诚信原则。这种理想处在高于法律和契约的地位，诚信原则即这种最高理想的体现。诚信宗旨在于以一定可供依赖的道德基础上形成的一定均衡利益的秩序。一切法律关系都应根据其具体情况按正义衡平的原则进行调整，从而达到具体的社会公正。诚信原则的宗旨在于实现当事人之间、当事人与社会之间利益关系的均衡。
四、保障交易安全
交易安全与交易风险是相对立的。在现代商事活动中，风险是制约交易进行和成本大小的重要因素。随着交易标的的增大、交易手段的复杂、交易周期的加快、交易范围的扩大，交易风险日益突出。各国政府为了应对各种政治风险、自然风险和商业风险，纷纷设立了商业保险制度。美国、德国和日本等发达国家还设立海外投资保证制度，承保外汇险、征用险和战争险三种政治风险，如美国的“海外私人投资公司”，德国的“信托与监察公司”、“黑姆斯信用保险公司”和日本的“海外投资原本保险与利润保险”。法律这种价值追求的矛盾集中表现为安全与效率的矛盾。商事活动虽要求灵活、迅捷，但如果离开了交易的安全性，营利仍无法实现。德国商法学家波恩指出：“商法是一切法律中最为自由的，同时又是最为严格的。”因此，维护交易安全就是商法的营利性原则。商法上对于交易安全之维护集中表现在商事交易条件的强制主义、公示主义、外观法则及严格责任等方面。
1、强制主义。为了保障交易安全，商法设置了要式主义或干预主义的强行规定。这是商法自由原则的例外情况，体现私法公法化和国家对商事交易的规范与干预。要式主义就是针对一些特殊情况设立的特别形式要件或者特定的法律后果，以规范人们的交易行为，避免当事人欺诈或疏漏而造成损失。如对《票据法》的出票、背书、承兑、保证等票据行为的性质、方式、效力及法律责任作出明确规定，不允许当事人协商变更；对于公司章程、票据或保险单等重要商事文书，法律严格规定当事人必须作出“签字”等必要的记载事项。
2、公示主义。它是指交易当事人对涉及利害关系人利益之营业上事实，负有公示告知义务。把有关事实公诸于世，目的在于保护交易相对人或不特定第三人。公示的方式：一是登记，二是公告。登记是将有关重要事实和相关文件记载和保存于法定登记机关，供利害关系人随时查阅。公告是通过一定媒体将有关重要事件及事实向公众宣布。如公司登记的公示，即公司设立、变更、注销登记的公示；上市公司的信息披露；公司债券募集办法的公示；海商法上船舶登记的公告。这些制度的主旨在于通过增强市场交易的透明度，以防止一般公众在交易中受到不测的伤害。
3、外观法则。对于商行为的效力，各国大都采用客观主义的认定方法，即有关行为的内容及含义的解释，以表示行为的客观表象为准，即使这种解释不利于表意人也不得推翻。它以交易当事人行为的外观为准，而认定其行为所产生的法律效果。其本意是保护善意相对人的合法权益。如各国商事法关于不实登记的责任，字号借用的责任，表见经理人、表见代表董事、自称股东或类似股东者的责任，票据的文义性和要式性，背书连续的证明力等规定，都体现了外观法则的要求，赋予行为外观之优越效果，以保护交易安全。
4、严格责任。严格责任的基本要求是防止行为人将损失风险转嫁给他人。如产品的生产者应当承担因产品瑕疵造成的损失，股份公司的发起人应当承担公司不能成立造成的损失。现代商法还大量运用连带责任规则，为受害人提供足够的赔偿来源。如《公司法》的无限公司及两合公司的无限责任股东对于公司的债务负连带责任。公司负责人在执行业务时违反法律造成他人损害的，与公司对受害人负连带责任等。对于交易中的欺诈行为（开空头支票、假破产真逃债），各国商法除了规定承担民事责任外，还规定了严厉的行政处罚和刑事制裁措施。对违约金的数额，商法规定得比《民法》高。
5、保护善意的第三人。商品买卖中，一方当事人存在权利瑕疵时，如果相对人为善意买受人，则法律保护相对人的合同权利。如《物权法》第24条：“船舶、航空器和机动车等物权的设立、变更、转让和消灭，未经登记，不得对抗善意第三人”；第106条规定：“无处分权人将不动产或者动产转让给受让人的，所有权人有权追回；除法律另有规定外，符合下列情形的，受让人取得该不动产或者动产的所有权：（一）受让人受让该不动产或者动产时是善意的；（二）以合理的价格转让……..当事人善意取得其他物权的，参照前两款规定。”
总之，商法的基本原则是由商法的本质所决定。目的在于规范、保障和促进营利。商法的基本原则是商法的一个基本理论问题，其对商法理论的建构及商法的实际运作均有重要的意义和价值。随着经济的又好又快发展，我国商法会逐渐完善。（全文4500）
[参考文献]
1、 王卫国主编：《商法》，中央广播电视大学出版社，2008年1月第2版。
2、李玉泉、何绍军主编：《中国商事法》，武汉大学出版社1996年版。
3、梁建达编著：《外国民商法原理》，汕头大学出版社1996年版。
4、王保树主编：《商事法学•经济法学》，法律出版社1998年版。
5、董安生等：《中国商法总论》，吉林人民出版社1994年版。
6、雷兴虎：《略论商法的基本原则》，载于《中外法学》1999年第4 期。
7、覃有土主编：《商法学》，中国政法大学出版社 1999年版。
8、冯大同：《国际商法》，对外贸易教育出版社，1991年版。


北京市人民政府


北京市职工因工伤亡事故处理实施办法


　（１９８８年４月２１日北京市人民政府京政发３７号文件发布根据１９９７年１２月３１日北京市人民政府第１２号令修改）





　　第一条　为保证对职工因工伤亡事故及时、正确地进行调查处理，根据《北京市劳动保护监察条例》和国家有关规定，制定本办法。



　　第二条　凡本市行政区域内的企业、个体经济组织（以下统称企业）职工因伤亡事故的调查处理，均适用本办法。



　　第三条　职工因工伤亡事故，是指企业职工在生产区域内发生的与生产或工作有关的伤亡事故，包括：

　　（一）职工从事生产或工作发生的伤亡事故。

　　（二）在生产时间、生产区域内，职工虽未从事生产或工作，但由于企业的设备、设施、劳动条件、工作环境不良而造成的伤亡事故。

　　（三）与企业的生产、工作有关，在生产区域内（包括厂区、矿区、货场、建筑工地等），因车辆伤害造成的伤亡事故。

　　（四）企业发生各种灾害或者险情时，职工因抢险救灾而造成的伤亡事故。

　　（五）区、县劳动保护监察机关或企业主管部门报市劳动保护监察机关确定的其他职工因工伤亡事故。



　　第四条　职工因工伤亡事故，分为以下６类：

　　（一）轻伤事故：负伤休息一个工作日以上，尚未构成重伤的事故。

　　（二）重伤事故：按照国家有关重伤事故范围的规定执行。

　　（三）死亡事故：一次死亡１人以上的事故。

　　（四）重大死亡事故：一次死亡３人以上的事故。

　　（五）特别重大事故：民航客机发生的机毁人亡（死亡４０人以上）事故；专机和外国民航客机在中国境内发生的机毁人亡事故；铁路、水运、矿山、水利、电力事故造成一次死亡５０人以上，或者一次造成直接经济损失１０００万元以上的；公路和其他发生一次死亡３０人以上或者直接经济损失在５００万元以上的事故（航空、航天器科研过程中发生的事故除外）；一次造成职工和居民１００人以上的急性中毒事故；其他性质特别严重、产生重大影响的事故。

　　（六）急性中毒事故：企业由于生产过程中存在有毒物质，在短期内大量侵入人体，使职工立即中断工作并须进行急救的中毒事故。



　　第五条　企业发生职工因工伤亡事故后，负伤者、最先发现人或企业负责人，必须按照下列规定的程序，立即报告：

　　（一）轻伤事故，报告企业负责人。

　　（二）重伤事故、急性中毒事故、死亡事故，报告企业所在区、县劳动保护监察机关、企业主管部门和有关部门。

　　（三）重大死亡事故，报告市劳动保护监察机关、企业主管部门和有关部门。市劳动保护监察机关接到事故报告后，应当立即报告市人民政府和劳动部。

　　（四）市劳动保护监察机关直接监察的企业，发生重伤事故、急性中毒事故、死亡事故和重大死亡事故，直接报告市劳动保护监察机关、企业主管部门和有关部门。

　　（五）涉及两个以上企业的伤亡事故，由伤亡职工所在企业报告，涉及的相关企业也应当及时向有关部门报告。

　　特别重大事故的报告、调查、处理，按照国家有关规定执行。

　　企业应当建立职工伤亡事故档案，填写《企业职工伤亡事故登记表》，有关责任人员或者企业负责人对因工伤亡事故不得隐瞒、虚报或者故意拖延不报。



　　第六条　企业和企业主管部门的负责人，应对职工因工伤亡事故登记、统计、报告、调查和处理的及时性和正确性负责。

　　（一）轻伤事故，由车间主任或相当于车间主任的负责人组织调查，查清事故原因，确定事故责任，提出处理意见，于事故发生后４８小时内将《企业职工伤亡事故登记表》报送企业负责人。

　　（二）重伤事故，由企业负责人组织调查组进行调查，于事故发生后１０日内填报《企业职工伤亡事故调查报告书》。

　　（三）死亡事故，由企业主管部门或企业组织调查，于事故发生后２５日内填报《企业职工伤亡事故调查报告书》。

　　（四）重大死亡事故，由企业主管部门或企业组织调查，并于事故发生后３０日内填报《企业职工伤亡事故调查报告书》。

　　市、区、县劳动保护监察机关和有关部门可派人参加企业或企业主管部门组织的因伤亡事故调查组。



　　第七条　因工伤亡事故涉及两个以上企业的，由市、区、县劳动保护监察机关确定《企业职工伤亡事故调查报告书》的填报单位。



　　第八条　《企业职工伤亡事故调查报告书》因故不能按期填报的，负责填报的单位应申明理由，经市、区、县劳动保护监察机关同意后，方可延期填报。



　　第九条　职工因工伤亡事故，应按下列要求调查处理：

　　（一）企业发生职工因工伤亡事故，企业负责人应赶赴现场，组织抢救、保护事故现场。因抢救伤员或为防止事故继续扩大而必须移动现场设备、设施时，现场负责人应组织现场人员查清现场情况，做出标志和记明数据，绘出现场示意图。

　　（二）发生死亡事故、重大死亡事故，企业及其主管部门负责人应当赶赴现场，组织抢救，进行调查。

　　（三）发生重伤事故、死亡事故和重大死亡事故，伤亡事故调查组必须对事故现场进行勘查、测绘、拍照或者录相，收集伤亡事故当事人和现场人员的陈述和证言，索取有关生产、设备、工艺的资料和医疗部门对伤亡者诊断情况的资料。

　　（四）伤亡事故调查组应召开因工伤亡事故分析会，查明直接原因和主要原因，确定事故的性质和责任者，提出对责任者的处理意见和实施防止事故重复发生的具体措施，并按本办法的规定填报《企业职工伤亡事故调查报告书》。



　　第十条　职工因工伤亡事故现场的清理：

　　（一）轻伤事故现场的清理由车间主任或相当于车间主任的负责人批准；

　　（二）重伤事故、死亡事故现场的清理，由企业所在地的区、县劳动保护监察机关批准；

　　（三）重大死亡事故现场的清理，由市劳动保护监察机关批准；

　　（四）市劳动保护监察机关直接监察的企业，重伤事故、死亡事故和重大死亡事故现场的清理，由市劳动保护监察机关批准。



　　第十一条　职工因工伤亡事故，必须按照下列规定批准结案：

　　（一）轻伤事故，车间主任或相当于车间主任的负责人提出处理意见，由企业负责人批准结案。

　　（二）重伤事故、死亡事故经企业主管部门同意后，报企业所在地的区、县劳动保护监察机关批准结案，并报送区、县总工会和市劳动保护监察机关备案。市劳动保护监察机关直接监察的企业发生的重伤事故、死亡事故，由市劳动保护监察机关批准结案，并报有关部门备案。

　　（三）重大死亡事故，由市劳动保护监察机关报市人民政府批准结案，并报有关部门备案。



　　第十二条　市、区、县劳动保护监察机关负责监督、检查企业和企业主管部门对因工伤亡事故的调查处理，并有权提出结论性意见，但依法应由司法机关处理的除外。



　　第十三条　市、区、县劳动保护监察机关接到重伤事故、死亡事故的《企业职工伤亡事故调查报告书》后，应在３０日内批复；市劳动保护监察机关接到重大死亡事故的《企业职工伤亡事故调查报告书》，应在９０日内报市人民政府审查批复。



　　第十四条　企业发生职工因工伤亡事故，由市、区、县劳动保护监察机关按照事故处理权限对企业处以罚款，罚款总额不超过１０万元。具体处罚如下：

　　（一）发生一起急性中毒事故，每中毒１人，罚款２０００元。

　　（二）发生一起重伤事故，每重伤１人，罚款５０００元。

　　（三）发生一起死亡事故，每死亡１人，罚款１万元。

　　（四）发生一起重大死亡事故，每死亡１人，罚款１．２万元。

　　涉及两个以上企业的伤亡事故，应当按照事故责任轻重程度分别处以罚款，但是罚款总额不超过该起事故的罚款数额。



　　第十五条　企业发生职工因工重伤事故、死亡事故、重大死亡事故和急性中毒事故后，隐瞒、虚报、故意拖延不服、故意破坏或者伪造事故现场的，以及接到劳动保护监察机关限期整改通知书后逾期不改发生职工因工伤亡事故的，按照本办法第十四条规定的标准加倍处罚。



　　第十六条　本市行政区域内各级国家机关、社会团体、事业单位的生产作业场所职工因工伤亡事故的处理，参照本办法执行。



　　第十七条　本办法是《北京市劳动保护监察条例》实施办法之一，执行中的具体问题，由市劳动局负责解释。



　　第十八条　本办法自１９８８年５月１日起施行。１９８３年４月１２日北京市人民政府批转的《北京市职工因工伤亡事故处理试行规定》同时废止。